本文目录一览
- 1，某酒厂为一般纳税人3月份向一小规模纳税人销售白酒开具普通发
- 2，某酒厂为增值税小规模纳税人2015年7月销售自己使用过7年的固定资产
- 3，某酿酒厂为增值税一般纳税人委托印刷厂印制商标货款2万元已付
- 4，某酒厂为增值税纳税人本月该酒厂向一个小规模纳税人销售白酒
- 5，某酒厂为一般增值税纳税人三月份向一小规模纳税人销售白酒开具
- 6，某酒厂为增值税一般纳税人2007年四月够进酒精取得增值税发票
- 7，某茶厂为增值税小规模纳税人使用征收率为3为了打开市场销路
- 8，某酒厂为一般纳税人本月向一小规模纳税人销售白酒开具普通发票
1，某酒厂为一般纳税人3月份向一小规模纳税人销售白酒开具普通发
白酒红酒押金收入并入销售额一并征收增值税，这是规定。（93600+2000）/1.17*0.17
2，某酒厂为增值税小规模纳税人2015年7月销售自己使用过7年的固定资产
1、销售自己使用过的固定资产按征收率3%计算增值税销项税额减按2%征收120000/1.03*3%=3495.15元，减免1165.05元。2、销售自己使用过的包装物按3%征收增值税，30000/1.03*3%=873.79元3、上述业务共计应缴纳增值税3495.15-1165.05+873.79=3202.89元。
3，某酿酒厂为增值税一般纳税人委托印刷厂印制商标货款2万元已付
对方是一般纳税人，要求他开增值税专用发票，可以抵扣；小规模纳税人，取得的普通发票，全额进商标的印制成本，不得抵扣。
4，某酒厂为增值税纳税人本月该酒厂向一个小规模纳税人销售白酒
（93600+2000）/1.17*17%=13890.6
17*0。（93600+2000）/1选择b 押金收入并入销售额一并征收增值税，这是规定
5，某酒厂为一般增值税纳税人三月份向一小规模纳税人销售白酒开具
93600/1.17*0.17=13600在开票系统查询当月开票的税额需要以你的开票系统为准的 因为这可能有一两分钱的差额
17*0。（93600+2000）/1选择b 押金收入并入销售额一并征收增值税，这是规定
6，某酒厂为增值税一般纳税人2007年四月够进酒精取得增值税发票
(40+4.68/1.17)*20%+20*2000*0.5/10000=44*20%+2=10.8万记得点“采纳赞同”哦
借：库存商品50万元 应交税费——应交增值税（进项）8.5万元贷：银行存款58.5万元
7，某茶厂为增值税小规模纳税人使用征收率为3为了打开市场销路
茶厂为增值税小规模纳税人，使用征收率为3%，说明该增值税负担是固定的，也就是3%，没有再降低之可能的。两种情况，一是申请认定为增值税一般纳税人；二是降低价格，向税务局申请3%的代开增值税专用发票。
建议你：可以要求销售方开具增值税专用发票。根据规定：商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品不得开具专用发票。茶叶不在此列。希望我的回答对你有所帮助，望采纳！
8，某酒厂为一般纳税人本月向一小规模纳税人销售白酒开具普通发票
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条规定，价外费用是指价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金（延期付款利息）、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费、代收款项、代垫款项及其他各种性质的价外收费。凡价外费用，无论其会计制度如何核算，均应并入销售额计算应纳税额。销项税额=（96000+2000）/（1+6%）*6%=5547.17
一般纳税人。白酒的包装物押金属于价外费用。并入销售额计算缴纳销项税金。93600/1.17*17%+2000/1.17*17%白酒包装物押金处理不同于啤酒黄酒。不存在逾期未还情况。