公司购入茅台酒怎么走账，购买白酒开具普通发票的会计分录

借：管理费用—业务招待费 贷：现金/银行存款/其他应付款因为是普通发票所以不用提取增值税税额

借管理费用贷现金

购买时：借：周转材料---包装物贷：银行存款销售白酒领用包材时：借：销售费用---包装物贷：周转材料

材料---包装物

用---包装物用---包装物再看看别人怎么说的。

想做假帐？这种东西总不能列入员工福利吧就列开办费吧

你好！想做假帐？这种东西总不能列入员工福利吧就列开办费吧打字不易，采纳哦！

没事的 别着急

如果是刚开业的时点前后购买的酒，应该可以列支到开办费。这个合情合理。如果是12月份购买的酒，你要是能取得前几个月的发票也行。只看发票日期，税务机关也不会查你的酒什么时候喝完的。

开发票。

今收到茅台酒钱怎么出凭证 借：库存现金 贷：应收账款 收到中秋饼14盒，每盒78合计1092元正 借：库存现金 1092 贷：主营业务收入 1092 四季春天开房602元整怎么出凭证啊 借：应收账款 602 贷：主营业务收入 602 收到刘总还来借支四季春天工程款 借：库存现金 贷：其他应收款 笑望采纳，谢谢！

你的茅台酒是属于什么项目啊？是主营业务还是说你们帮客户代买的啊？

已发货的情况下：借：现金（银行存款）贷：应收账款 没有发货的情况下：借：现金（银行存款） 贷：预收账款

1.借：库存商品 70946 贷：银行存款 44826 贷： 应付账款 261202.借：银行存款 62650 借：应收账款 33200 贷：主营业务收入 95850借：主营业务成本 70946 贷：库存商品 709463.我认为还是找点发票走营业费用比较好，因为走营业外支出，有可能年底要纳税调整的借：应付账款 26120 借：营业费用 27080 贷：银行存款 20000 贷：应收账款 33200 年终所得税纳税调整时，有的营业外支出要调减，因为营业外支出下的罚款和损失等，属于不予列支的项目，要扣除，所以调减。支出少了，利润就增加，要交的所得税就增加了。关于“营业外支出”这个科目是税务局比较关注的科目，在实务中尽量避免使用。你补充的1和2就可以这样解释了。3.这里的收入和成本不可以对冲的。只是通过收入减成本减费用来抵消你这笔销售业务。

发现时：借：以前年度损益调整3000 贷：应交税费-增值税检查调整3000 （应交税费-应交城建税 其他应交款-教育费附加）（如果不涉及这两个则没有） 借：应交税费-增值税检查调整3000 贷：应交税费-未交增值税3000 同时：借：递延所得税资产 3000*25% 利润分配——未分配利润 （30储抚臂幌赚呵辫童播阔00-3000*25%）*90% 盈余公积——法定盈余公积 （3000-3000*25%）*10% 贷：以前年度损益调整3000 借：所得税费用3000*25% 贷：递延所得税资产3000*25% （季末的时候在将应交所得税转消） 补交税金时：借：应交税费-未交增值税3000 贷：银行存款3000 （应交税费-应交城建税 其他应交款-教育费附加）（如果不涉及这两个则没有） 缴纳罚款时：借：营业外支出100 贷：银行存款100

您好！你这个问题处理好处理，不过得分情况，比如你将货物销售给乙公司时是否确认了收入？我就假如你已经确认了收入，且假如你们是按照实际成本发对业务进行核算的，处理如下：1、从甲公司购入产品时，借：库存商品 70946 贷：应付账款 26120 银行存款 448262、销售给乙公司时：借：银行存款 62650 应收账款 33200 贷：主营业务收入 95850 借：直营业务成本 70946 贷：库存商品 709463、收到退回的商品，现在你们经过三方协商，最后的解决方案我看的不太明白，是退还5.5万元以后以前的往来既往不咎哪还是以前的往来继续有效的基础上退还5.5万元？ 也就是说退还完了5.5万元以后那乙公司欠你们的33200款还支付吗？你们欠甲公司的那26120还支付吗？我理解是这些都不用在支付了，然后还得支付给乙公司5.5万元，这样的话处理如下： 因为商品直接发给甲公司的，且你们的账上库存商品应该是平的，所以就不用在做调整，需要调整的只是主营业务成本、主营业务收入、和往来账.借：主营业务收入 95850 贷： 主营业务成本 70946 银行存款 20000 营业外收入 4904还得把往来冲掉： 借：应付账款 26120 贷：营业外收入 26120 借：营业外支出 33200 贷：应收账款 33200这样的话就算完了，给冲的也冲掉了，贵单位这笔业务总共亏了2176元，无论从资金角度还是收入支出角度都是对的。你可以在自己算一下。