茅台的现金管理问题有哪些，企业应如何加强对现金的管理与控制

企业应如何加强对现金的管理与控制？ 1、银行印鉴必须有俩人或俩人以上的人员分别管理。2、会计人员与出纳人员按月核对，现金发生频繁的企业可为十天作核对。3、会计人员月未与出纳人员核对后，必须要与银行对账单核对。4、发现问题及时解决，不得拖延。5、财务经理可经常性对现金进行抽查。6、保持适当的现金库存。

（一）岗位分工不明确与现金打交道的是出纳，企业最怕的就是收付款不明确，对账时没有明细清单，与客户间的账不能及时确认，导致不能及时入账，这里存在一些岗位分工的问题。根据《会计法》的规定，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。因为：（1）一个会计工作人员既管钱款，又管复核，容易作假，所以予以禁止；（2）一个会计人员既管理钱款，又保管会计档案，容易在钱款上做了手脚之后再利用管理会计档案的机会掩盖自己的行为，所以予以禁止；（3）一个单位的收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，是一个单位会计核算的基础，也是发生现金往来的根据，由出纳人员兼任，很容易监守自盗，所以予以禁止。譬如：在我公司这些项目基本上是我一个人全揽，只是钱是老板管，至于他们对现金的使用账面上也未有反映，一切得服从发老板的安排，职工之间也没有很好的监督，毕竟是他们是领导。按规定这鞋都是不合法的，等于是监守自盗。（二） 外部环境因素（1）社会环境因素，企业间的商品交易中的现金收付比重上升，一些紧缺商品，原材料等非现金不供货，如：我公司是一个代理货运公司，运输业务基本上现金交易，账上无法反应这些交易，之所以这样，原因就是对于急需出港的货物非现金不提供运输，而且以现金结算的价格比通过银行转账结算便宜。（2）金融环境因素。现阶段我国银行结算制度跟不上形势发展的要求，资金结算在途时间过长，很不利于企业加速资金周转，提高经济效益。这一令企业深感头痛的问题不能得到有效的解决，就影响企业遵守国家现金管理政策，在金融危机这个社会大环境下，以代理运输业（主要是出口）为主营的我公司不免受到这个环境的影响，资金周转困难，现金管理更是混乱不堪。（三）认识存在偏差错误的认识是导致漏洞产生的根源。目前，在我国现金管理工作中主要存在着两种错误的认识：一种是认为现金管理是计划经济的产物，在现时市场经济条件下没有存在的必要了。其理由是市场经济的建立使社会商品交易活动更加频缺，市场竞争日趋激烈，企、事业单位为加速资金周转，提高效益，在结算种类上有权作出自己的选择。如果继续保留对其现金运用的严格约束则不利于企业经营机制的转换和自主权的充分发挥，同时也不利于银行本身的商业化进程。对于钱的所有者对钱有自由支配权的认识根深蒂固，对银行严格管理现金支付业务不理解。另一种是认为现金结算范围扩大和现金投放量增加是经济发展的突出表现与客观需要，我们没必要大惊小怪等。由于这些认识的偏差导致了银行、企业对现金管理工作产生了松懈，忽视甚至排斥的思想，使不少机构原有现金管理制度隐入了瘫痪状态，纵有保留也多半只是走个过场做个形式罢了。（四）监管不力如今人民银行的现金管理宣传和培训不仅仅针对金融机构，也针对企事业等开户单位的宣传培训活动。人民银行作为国家现金管理工作的主管机关没有充分有效发挥职能作用。制度不全和措施不力使其对辖区内所发生的违规事例处理很不及时，即使最后得到了处理一般也只限于“下不为例”而已，达不到以儆效尤的目的。作为国有商业银行和非商业银行的金融机构，为了争存款，揽业务、拉客户，不惜以放松现金管理为代价来达到其目的，另一方面，社会监管系统信息传递不是很灵敏，如：企业实行效益工资后，社会劳动人事部门，一般仅与企业保持单线联系，很少再给有关银行送报《工资基金册》，企业单位的人数、工资基金总额及其变动幅度等，银行很难确切掌握。同时，部分单位本身已取消了《工资基金册》，当企业用现金时，现金支票上注明“工资”用途的，银行只有认可。国家金融机构都不能起到表率的作用，更何况我们这些小企业，公司只有一个领导在监视着公司的动态，即便他有双慧眼也难识天下。这就不可避免地造成企业内部环境的混乱，员工职业态度不端，企业效益不好。（五）规章制度不完善现行的《现金管理暂行条例》是1988年颁布实施的，而且当时是在计划经济环境下提出，如今经济环境发生了很大变化，与现行企业制度不相适应，许多条款存在滞后性。还有《条例》本身着实存在不少缺陷，有待完善。（1）《条例》没有将承包单位、私营企业、乡镇企业以及个体工商户等考虑在内，伴随这些开户单位迅速发展，数量众多，现金结算有增无减。（2）现金使用范围规定过于狭窄，与人民币作为无限清偿货币应用于一切债权债务的清算实际情况相矛盾。（3）结算起点1000元偏低，严重阻碍了正常的商品交易。（4）原则上以开户单位三至五天的日常零星开支所需核定库存现金限额，在物价大幅度上涨情况下，通货膨胀的今夭已严重偏离实际，根本不够周转使用。（5）对开户单位和个人使用现金只有监督管理权，并无行政处罚权，使得现金管理行政处罚职能形同虚设。陷和不足，导致现金管理的各种问题伴随经济发展而越发突出。 很多企业正是利用这些缺陷钻空，导致很多舞弊的滋生。

两个角度：1，加强流程管理，如安全检查、保密培训、职业操守培训、提高执行力等2，加强技术监管，如监控、场地等方面题主你问的是加强现金清分外包管理，不知是对现金清分业务得管理还是对外包商的管理。我以上回答都是对业务的管理。对外包商的管理很简单了，选一家优质的服务商的基础上进行合同约束。

我是来看评论的

1、从银行提取现金前，一般先填写请款单，上面注明金额，用途（如备用、工资等），请总经理签字。 2、不同银行有不同的情况，如果银行有进账通知联，应该一起粘上；如果银行没有进账通知联，就只把进账单的那一联粘上即可。需要说明的是，实际操作一般按照第二种做法较多。

有工作人员来报销时，需要让总经理签字还是主管人签字由公司报销制度确认，从银行提取现金的业务，制凭证时不用总经理签字。收到别的单位给的转账支票，填制进账单，银行会当时就返还第一联，那进账通知联给不给，是银行的事，制凭证时是把第一联粘上就行。不用到银行取银行的进账通知一联一起粘上。

从银行提现一般用到支票，填好支票后，在支票正面的用途下方，法人签名或盖章，反面也要盖章，填写！

一、“理财”一词，最早见诸于21世纪90年代初期的报端。随着我国股票债券市场的扩容，商业银行、零售业务的日趋丰富和市民总体收入的逐年上升，“理财”概念逐渐走俏。 个人理财品种大致可以分为个人资产品种和个人负债品种，共同基金、股票、债券、存款和人寿保险等属于个人资产品种；而个人住房抵押贷款、个人消费信贷则属于个人负债品种。二、什么是理财 一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是个人一生的现金流量与风险管理。包含以下涵义：① 理财是理一生的财，不是解决燃眉之急的金钱问题而已。 ② 理财是现金流量管理，每一个人一出生就需要用钱（现金流出）、也需要赚钱来产生现金流入。因此不管现在是否有钱，每一个人都需要理财。 ③ 理财也涵盖了风险管理。因为未来的更多流量具有不确定性，包括人身风险、财产风险与市场风险，都会影响到现金流入（收入中断风险）或现金流出（费用递增风险）。

　　您好，会计网为您服务：　　(1)出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签字。　　(2)除财务部门或受财务部门委托外，任何部门或个人都不得代表企业接受现金或与其他企业办理结算业务。　　(3)任何部门和个人不得以任何理由公款私借。个人因公借款时，须按《员工借款管理制度》的相关规定办理。　　(4)在现金支出行为中，出纳人员必须坚持“有凭有据、手续完备、借款有借据、用款有凭证”的原则，不准以“白条”充抵库存现金。　　(5)现金支出要做到日清月结，不得跨期、跨月处理账务。　　(6)因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或有其他特殊情况而必须使用大额现金时，应由使用部门财务部提出申请，经财务负责人及总经理同意后，方可支付现金。　　(7)支付现金后，出纳人员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳人员个人章，并及时处理有关账务。　　详细可查看：http://www.kuaiji.com/shiwu/1413359

1、盈利企业：盈利企业的现金流量不足有可能是购买的固定资产多或应收账款挂账多等等。 2、亏损企业：亏损企业的亏损额小于折旧和摊销额，如没有太多的购买设备或应收账款挂账少的话能维持一段时间没问题；亏损企业的亏损额大于折旧和摊销额，如不赶紧解决筹资的话企业的生存很难保证； 3、扩充企业：扩充企业的规模和经营效率是能否保证企业现金流量的根本因素。你说的问题在许多民营企业发展中都会碰到，实际上也就是一个取舍的问题，你不可能把所有的机会都抓住，虽然这些机会看起来都很好。 你提到的几个领域中，贸易基本上不需要再投入多大资金，除非要扩大规模或进入新的领域；而房地产与小水电都是需要前期投入很大的行业，如果自身资金有限，而融资渠道也有限，需要考虑适当收缩战线。 如果要从制度上进行规范，无非是在进入一个行业前认真作好可研分析，确定要进入哪些行业，不进入哪些行业，通过程序合理地筛选，最终决定合理的投资方向。 主要还是1：主抓成本，支出限制，找出现金流不足的根本所在； 2：每段时间依次进行收入支出明细核算，给出资金的来龙去脉； 3：合理投资，始终保持企业资金调动性灵活性。

仔细。

1、收益率风险互联网企业对风险提示不足，片面强调安全性和收益率，货币基金虽然风险较小，但货币市场的利率浮动仍然会影响收益率。一些货币基金宣扬的收益率仅仅代表历史业绩。货币基金的收益是与货币市场利率走势息息相关的，因此不能简单以历史业绩为唯一标准。2、赎回风险互联网理财产品普遍采取“T＋0”模式，存在集中赎回带来的流动性风险。3、保障风险　　多数互联网理财产品均宣传由保险公司全额承保，但是，投资者仍要注意账户的安全问题，因账户丢失导致资金损失而未得到赔付的报道屡见不鲜，对于大额资金的投入仍需谨慎。4、技术风险由于多数互联网理财产品都是在网络上进行交易，这对理财平台以及投资人自身的网络安全是一种双重考验，除了上述所说账户丢失问题以外，还将面临黑客或平台自身技术原因，而导致的资金安全问题。

互联网理财产品有哪些?现在是互联网+的时代，互联网金融应运而生。总所周知，投资有风险，互联网金融更多了特有的风险。那么，互联网金融有哪些有风险呢? 一、风险提示不足 目前，以“余额宝”为代表的互联网理财产品都以货币基金为主。但在铺天盖地的宣传中，互联网企业对风险提示不足，片面强调安全性和收益率， 货币基金虽然风险较小，但货币市场利率波动仍然会影响收益率。同时，互联网理财产品普遍采取“t+0”模式，存在集中赎回带来的流动性风险。 二、违规促销，无序竞争 一些互联网企业为了吸引眼球，甚至不惜自掏腰包发“补贴”。这是被严令禁止的。同时一些货币基金宣扬的收益率仅仅代表历史业绩。投资者需明白，货币基金的收益是与货币市场利率走势息息相关的，是有波动性的，因此不能简单以历史业绩为唯一标准。 三、风险保障不靠谱 多数互联网理财产品均宣传由保险公司全额承保，但是，投资者仍要注意账户的安全问题，因账户丢失导致资金损失而未得到赔付的报道屡见不鲜。 多赢金融致力于将借贷和投资理财融为一体既为有资金需求的个人和中小企业提供小额贷款平台。同时也为有理财需求的个人和中小企业提供投资渠道，以实现借贷双方的互惠互赢实现财富增值。我们拥有一套完整的风控审核和贷后管理体系。